Kamus bisnis · Keuangan

Arus kas

Pergerakan uang masuk dan keluar pada suatu periode.

Hubungan sederhanaKas

Kenapa penting

Membantu melihat apakah usaha memiliki uang yang cukup untuk menjalankan kegiatan hariannya.

Gunakan istilah ini dengan definisi yang sama saat membandingkan periode atau membahas angka bersama tim.

Contoh sederhana

Penjualan bisa naik, tetapi arus kas tetap turun bila pembayaran belum diterima atau pengeluaran terjadi lebih dulu.

Contoh bersifat edukasi umum. Nominal, bila disebutkan, bukan tolok ukur hasil usaha dan bukan nasihat profesional.

Perlu dibedakan

Omzet mencatat nilai penjualan. Arus kas menunjukkan kapan uang benar-benar diterima atau dibayarkan.

Rumus sederhana

Cocokkan hasilnya dengan perubahan saldo kas pada periode yang sama dan telusuri selisih yang belum memiliki catatan.

Saat membaca angka ini

01
Samakan periode
Gunakan tanggal awal dan akhir yang sama untuk penerimaan, pembayaran, serta saldo.
02
Pisahkan sumber uang
Bedakan penerimaan penjualan, pelunasan piutang, modal, dan sumber lain.
03
Periksa waktu transaksi
Nilai kapan uang diterima atau dibayar, bukan hanya kapan penjualan dicatat.

Cari istilah lain

Kembali ke kamus untuk mencari istilah lain, atau buka panduan jika Anda sudah memiliki pertanyaan usaha yang ingin diperiksa.